PARAÍSOS OFFSHORE : TERRORISMO ECONÓMICO CONTRA LA HUMANIDAD


La Humanidad se encuentra en una desesperada situación financiera porque la gran mayoría se ha dejado manipular y explotar por una minoría elitista formada por ladrones, asesinos, parásitos y delincuentes con la inestimable colaboración y apoyo de los gobiernos del planeta y la deleznable clase política (salvo excepciones).


El siguiente artículo nos descubre magistralmente como nuestros "queridos parásitos" han estado esquilmando a la humanidad durante las últimas décadas hasta arrastrarnos a la actual macabra crisis mundial de la que "ellos" son los responsables y por lo que serán encarcelados.


EL RANKING DE LOS PARAÍSOS FISCALES

A menudo hablamos de éstos lugares que se utilizan para lavar dinero o para evitar pagar impuestos, pero casi nunca se mencionan cifras del dinero que esa gente escaquea en realidad, ni del verdadero volumen de las operaciones que se implican en éste fraude fiscal. Los siguientes datos provienen del Banco Mundial.

Las Islas Caimán : Territorio dependiente del Reino Unido. Tienen 350.000 habitantes y una superficie de 700 km cuadrados, del que buena parte son islotes deshabitados. En las Islas Caimán están instalados 584 bancos y opera un total de 2200 fondos especulativos y fondos de pensiones. En total, manejan entre 500.000 millones y dos billones de dólares, que es tanto como el doble del PIB de España. En Islas Caimán hay domiciliadas y en activo 44.000 empresas.
Islas Bahamas: Archipiélago de 24 islas habitadas y seiscientas deshabitadas. Independiente del Reino Unido desde 1973. Con 320.000 habitantes, hay dados de alta 350 bancos y 58.000 empresas.
Islas Bermudas : Territorio Británico de Ultramar. Es uno de los 16 territorios no autónomos bajo supervisión del Comité de Descolonización de la Naciones Unidas, con el fin de eliminar el colonialismo. Superficie 54 km cuadrados. Habitantes 68.000. Operan en Bermudas 37 bancos y 11.000 empresas.
Islas Barbados : País miembro de la Mancomunidad de Naciones. El jefe de Estado de la Mancomunidad es la Reina Isabel II de Inglaterra. Con 280.000 habitantes  en notable mayoría de raza negra; superficie 431 km cuadrado. Domiciliados 41 bancos, 262 compañías de seguros y 3.920 empresas.
Aruba: País autónomo desde 1986, dentro del Reino de los Países Bajos. Superficie 190 km cuadrados y 110.000 habitantes. En Aruba operan 17 bancos y 3.000 empresas.
Islas Vírgenes: Territorio dependiente de EEUU. Alrededor de 160.000 habitantes. La Isla Santo Tomás, dada su condición de puerto libre atrae a los amantes de los productos libres de impuestos. La cifra de empresas dadas de alta es de 30.000.
Belize: Fue colonia Británica, independiente desde 1981. Miembro Mancomunado. Habitantes unos 350.000. En éste país caribeño hay 11.600 empresas.
Chipre : En Chipre hay 34 entidades bancarias y 41.000 empresas de operativa internacional. Dos enclaves soberanos pertenecen a Reino Unido, se encuentran en la isla. La parte norte la controla Turquía desde 1974.
Liechtenstein : Principado rodeado por Suiza y Austria. Superficie 160 km cuadrados. 37.000 habitantes. Operando 80.000 empresas de ámbito internacional.
Luxemburgo: El más elegante, selecto y rancio de los paraísos fiscales : cuenta con 320 establecimientos financieros, opera 1.200 fondos entre fondos de pensiones, fondos soberanos.., cuenta con más de 10.000 holdings y grupos de empresas y con 55 bancos propios.
Gibraltar : Con 29.000 habitantes, hay domiciliadas 50.000 sociedades en el peñón.


COMO EMPEZARON

Las empresas petroleras durante los años 60 diseñaron un esquema operativo para evadir impuestos que además servía para pagar lo mínimo a los países de donde extraían el crudo.
Para evitar las consecuencias de accidentes en el transporte marítimo habían ideado el truco del país con bandera de conveniencia (Liberia, Panamá..).
Una empresa pantalla con sede en éstos países fletaba el petrólero y la empresa petrolera (Standard Oil, o cualquier otra) vendía el crudo a la empresa de transportes.

Si ocurría un desastre como el del Exxon Valdez, los responsables eran compañías fantasmas sin patrimonio y por tanto inembargables. Con ello las petroleras evitaban gastos de seguro que hubieran sido enormes. El sistema era permitido por las agencias internacionales y los estados pues de ésta forma el petróleo resultaba más barato.

Vendían el crudo a éstas empresas radicadas en Liberia o Panamá a un precio muy bajo con lo que Arabia o Kuwait no podrían exigir demasiado, dado el corto margen de beneficio que registraban las empresas extractoras.
Ahora bien, la empresa naviera de conveniencia vendía muy caro el crudo a las refinerías situadas en los países industriales, con el resultado de que Standard Oil y las demás petroleras no obtenían beneficio alguno en su país de origen y por tanto no tenían que pagar impuestos.

Éste sistema evidentemente requería que las autoridades gubernativas hicieran la vista gorda, lo cual se conseguía a base de fuertes dosis de lobbying y también por la nula presión de una sociedad cada vez más petróleo-dependiente.

Pronto surgieron imitadores entre las multinacionales mineras que establecieron esquemas parecidos. Finalmente, tras la proliferación de los paraísos offshore, el sistema de precios de transferencia se generaría a todos los sectores operados por las multinacionales, con lo que los ingresos de los estados dependen única y exclusivamente de los impuestos al consumo y de la renta de los asalariados sin asesores fiscales.
El 77% de las multinacionales sigue estrategias de precio de transferencia para evadir impuestos. El 68% de ellas declaraba ingresar ésta estrategia desde la fase de concepción de sus productos.



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AttacTV Paraísos Fiscales
http://vimeo.com/11376936

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EL MERCADO DE LOS EURODOLARES

Para que los modernos centros financieros offshore entraran en escena hacía falta la aparición previa de un andamiaje institucional que permitiera mantener cuentas "privadas" en dólares fuera de EEUU y fuera de las regulaciones financieras de EEUU.

El mercado de eurodólares apareció durante la guerra fría. A finales de los años 50 la URSS necesitaba mantener cuentas en dólares para sus operaciones comerciales con el resto el mundo, pero temía tenerlas en cuentas de bancos situados dentro de EEUU sometidas a posibles represalias (como las que sufrieron las cuentas iranianas tras la caída del Sha).

Los bancos ingleses, ávidos de las suculentas comisiones a deducir, se prestaron al negocio abriendo cuentas denominadas en dólares fuera del alcance de las regulaciones norteamericanas, en sucursales creadas especialmente para ello. Había nacido el mercado de eurodólares.

Los mismos bancos norteamericanos establecieron sucursales con cuentas secretas numeradas en cuentas secretas numeradas en Londres y en otros centros financieros para no dejar escapar el negocio.
El caso del Citibank evadiendo beneficios a Nassau ha sido estudiado por Lucy Komisar. En 1961 el Citibank se convirtió en el primer negociador de "certificados de depósitos en euro-dólares negociables", el uso de los cuales servía para evadir impuestos norteamericanos, regulaciones sobre reservas mínimas...y en 1969 abrió una sucursal en las Islas del Canal que se convertiría en una meca para los fondos de las grandes fortunas europeas.

La ventaja de éstas sucursales offshore era que los depósitos en dólares acumulados quedaban al margen de las regulaciones monetarias. No requerían crear reservas legales adicionales en su casa matriz y podían prestarse a tipos de interés al margen del sistema.
Cuando las autoridades monetarias norteamericanas establecieron medidas restrictivas para corregir el déficit de su Balanza de Pagos a causa de la guerra del Vietnam, los grandes bancos norteamericanos disponían de dólares no sometidos a regulaciones monetarias, por lo que pudieron prestar a las multinacionales norteamericanas que quisieran evitar aquellas restricciones.




SUCURSALES "OFFSHORE" NORTEAMERICANAS

El gobierno británico, necesitado de entradas de capital para mantener la paridad de la Libra, no dudó en apoyar el mercado de eurodólares (en éste caso euro-libras), y animó a la creación de paraísos fiscales en algunas islas del Canal de la Mancha y del Mar del Norte para atraer hacia su moneda los flujos crecientes de capitales de las mafias, narcos, dictadores cleptócratas y demás "culos de mal asiento"...

Pero fueron finalmente las mismas autoridades norteamericanas las que proporcionaron el andamiaje institucional que llevaría a la proliferación de paraísos offshore. Los déficits de la Balanza de Pagos ponían en manos extranjeras dólares que podían ser utilizados para comprar activos estratégicos norteamericanos.
Para contrarrestar éstos déficits había que atraer capitales a las sucursales de los bancos americanos en el exterior sustituyendo el incentivo de subir los tipos de interés norteamericanos a cambio de otro tipo de incentivos: la privacidad, el secreto y la ocultación fiscal.
De la misma manera que el franco suizo se revalorizaba por momentos, el dólar americano se reforzaría a base de inyecciones de oscuros capitales foráneos en busca de "privacidad". Fueron el mismo departamento de Estado y el Tesoro norteamericanos los que incitaron a los bancos de EEUU a establecer sucursales con cuentas numeradas y secreto bancario en el exterior para atraer los dólares de origen inconfesable.

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AttacTV Cóbranos impuestos si puedes!!
http://vimeo.com/10979900
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Entre otras cosas conseguían que parte de los impuestos evadidos permanecieran en casa. Se trataba de poner los servicios bancarios USA a la disposición de dictadores, traficantes, criminales e incluso adversarios de la guerra fría. Chase Manhattan y demás respondieron levantando una red de centros offshore con el propósito de convertir América en otra Suiza a todos los efectos.

Dado éste apoyo institucional, las grandes firmas auditoras y los bufetes financieros se lanzaron a asesorar a las corporaciones y ricos clientes sobre como crear cuentas bancarias en bancos offshore en nombre de sociedades de papel. La sociedad papel sería propietaria de los inmuebles, terrenos o acciones que los ricos tuvieran en EEUU.

Las plusvalías de capital obtenidas de su venta sólo pagarían los impuestos vigentes en el paraíso fiscal, es decir, nada.

En pocos años el planeta se fue poblando de diminutos "anti-estados" donde la riqueza de las naciones sería succionada con cada vez más potentes y sofisticadas armas de bombeo.




Durante décadas ha sido su existencia la que ha generado una competición suicida entre jurisdicciones reguladoras e impositivas que ha llevado a la mayoría de gobiernos a recortar impuestos al capital y ofrecerle apetitosos recortes regulatorios. 

La laxa regulación "offshore" ha creado un contagio sistémico, envenenando las regulaciones "onshore". La podredumbre se ha ido extendiendo desde lugares como las islas Caimán hacia lugares como Luxemburgo o Irlanda. En EEUU, un estado de la unión, Delaware, ofrece las mismas ventajas fiscales y regulatorias que cualquier isla tropical.

Según un informe de Justice Network (en 2005), las fortunas privadas en paraísos fiscales sumaban la cifra de 11,5 billones de dólares que generarían una renta anual de 0,86 billones de dólares libre de impuestos. Si éstos impuestos se contabilizaran sumarían una enorme cantidad que seguramente mejoraría la calidad de vida de los habitantes del planeta de forma sustancial.
Esto se ha traducido en una regresión fiscal creciente a medida que los gobiernos se ven constreñidos por un lado a recaudar impuestos indirectos, recayendo la carga fiscal casi exclusivamente sobre los no ricos, y por otro a postergar la inversión en infraestructuras y el gasto social redistributivo.

La evasión fiscal corrompe el buen funcionamiento de un sistema impositivo y distorsiona el funcionamiento de la economía, puesto que castiga el comportamiento ético y premia la corrupción y la trampa, socabando el principio de solidaridad y la integridad del sistema democrático.



LOS FONDOS DE INVERSIÓN SOBERANOS

A principios de los años 90 de la mano de la gran banca norteamericana se crearon fondos de inversión especializados en deuda pública a corto plazo de "países emergentes" denominada en dólares (éstos "Fondos Soberanos" eran distintos de lo que actualmente se conoce como tal).
Éstos fondos podían generar altísimos rendimientos si tenemos en cuenta que los bonos argentinos o brasileños, con ratings por los suelos, rendían un 45% de interés anual. Después de la insolvencia de México en 1982 pocos se arriesgaban a adquirirlos.

Los clepto-gobiernos argentino, brasileño o mexicano, promotores de reformas y normativas que facilitaban y promovían las fugas de capitales, fuga que dejaba exhausta la hacienda de dichos estados, se endeudaban alegremente a corto plazo a niveles inverosímiles
Pues bien, fueron esos capitales fugados los que asesorados por Merrill Lynch desde sus oficinas en Buenos Aires que entraron en éstos fondos de inversión soberanos (los demagogos argentinos les llamaban Yankee Funds) para lucrarse con los altos rendimientos mientras operaban con la seguridad de que sus compinches y parentela operaban desde en interior para que sus gobiernos arremetieran con todo para pagar la deuda externa.
Es decir, la oligarquía argentina estaba reciclando su propio capital dolarizado evadido de vuelta a Argentina vía los enclaves offshore. Los "Yankee Funds" eran en realidad "argentino Funds".

El esquema se repitió con la Rusia de Yeltsin en la que los "inversores extranjeros" suelen ser rusos con una cuenta offshore operando desde Chipre, Suiza o Liechtenstien, asociado a una firma americana para camuflar la jugada.

A partir de los años 90, con la dolarización de la economía argentina, imitando a Panamá y Liberia, parecía que se había descubierto el mecanismo para impedir las bancarrotas estatales y ello animó a los inversores.
El gobierno argentino emitió enormes cantidades de bonos en dólares para financiar sus déficits fiscales que se colocaron a tipos del 10% dada la disminución del riesgo del país.
Los oligarcas y demás evasores de capitales argentinos, que habían adquirido sus bonos a precios de saldo hacía pocos años, pudieron venderlos a cuatro o cinco veces su antiguo valor, ahora que eran considerados seguros.

Era el boomm de los 90, el de la euforia financiera que no veía riesgo en ninguna operación. Los Fondos de Inversión proliferaron como setas y con ellos los paraísos fiscales ligados a sus operaciones. Los paraísos fiscales reciclaban los dólares de la mafia, el narcotráfico, la cleptocracia rusa, de Pinochet y congéneres de los impuestos evadidos,... para prestarlos a los países emergentes.

Se trataba de una pirámide de deuda que al final colapsó en el 2001 dejando entre otros cadáveres el de Argentina...Y con él vino el "corralito"...El Citibank colaboró eficientemente en la evasión.

Rusia que había sufrido una evasión de capitales cercana a los 25.000 millones de dólares por año desde 1990, recibió un préstamo del FMI en agosto de 1997 para evitar la bancarrota.
El préstamo en cuestión desapareció en una entramado offshore a partir de un desconocido banco ubicado en las islas británicas del Canal, de donde pasó a Chipre, luego a Suiza y finalmente a EEUU.
En el 2000, la GAO (U.S. General Accounting Office) informó que el Citigroup desde 1991 a 2000 había permitido que más de 800 millones de fondos rusos sospechosos circularan por 136 cuentas abiertas a compañías creadas por rusos en Delaware.
La mayoría de los depósitos fueron inmediatamente transferidos a paraísos fiscales.
Muchos de los préstamos del FMI a países africanos o latinoamericanos han sido completamente absorbidos por la evasión de capitales hacia los centros offshore.

¿CÓMO FUNCIONA UN PARAÍSO FISCAL?


Los paraísos fiscales constituyen un entorno especialmente diseñado para depositar, guardar, invertir o recuperar el botín mal ganado o evadido por los CEOs, dictadores, narcos, traficantes de órganos...Gozan de un servicio sofisticado de asesorías, bufetes fiscales, empresas auditoras, y por supuesto de sucursales de la banca "legal" especializadas en éste tipo de operaciones.
Pagar impuestos es una cuestión voluntaria para las empresas y los ricos.


La capacidad de evasión es total. Las ganancias obtenidas de ventas inmobiliarias o en operaciones con acciones, de herencias y legados...cualquier tipo de ganancia se puede atribuir a las filiales trusts o fundaciones ubicadas en los centros offshore de forma que hoy día pagar impuestos es una cuestión voluntaria para empresas y ricos; todo el peso de la recaudación de los estados se hace vía el IVA o el IRPF de los que no saben evadir.



Para la vuelta a circulación legal gozan de la inestimable colaboración de las cámaras bancarias de compensación (Clearstream, Euroclear) que filtran la suciedad de las operaciones, y permiten depositar en cuentas listas para gastar, el dinero libre de impurezas.

Las grandes corporaciones por su lado buscan toda una serie de ventajas : evitar el control de cambios del propio país o eludir la convertibilidad de la moneda. Otras veces, lo que se pretende es centralizar la gestión financiera de las sociedades.

La libertad absoluta para los movimientos de capitales a nivel mundial, y la comunicación electrónica, permiten que las operaciones se realicen desde cualquier oficina de un banco o de una corporación. El aislamiento de Liechtenstien en los Alpes, sin aeropuerto ni estación de ferrocarril, no es obstáculo a su operativa.
Las transacciones son simples apuntes electrónicos entre diferentes entidades. El "papel", los títulos de valores o los documentos quedan depositados en origen y el registro "notarial" en las cámaras de compensación y liquidación de Cleartream.






¿Se podrían controlar los manejos de los paraísos fiscales?
En realidad, si existiera voluntad política para ello, el control de los movimientos de capital es técnicamente muy sencillo.

Actualmente el 99% de las transacciones monetarias y de valores (acciones, títulos...) son registros electrónicos que finalizada la jornada implican saldos a favor o en contra del propietario. Éstos ajustes de moneda y de títulos se realizan dentro de dos o tres empresas de clearing internacional (cámaras de compensación) CLEARSTREAM en Luxemburgo y EUROCLEAR en Bélgica.

Éstas empresas guardan un registro de todas y cada una de las operaciones que se efectúan y, en contra de lo que suele creerse, la gran mayoría de transacciones en fonos criminales también pasan por éstos registros, es decir, por el sistema financiero oficial.

Así pues el sistema financiero ha simplificado sus procesos de tal forma que funciona con unos mecanismos simples y poco numerosos.
Pero por otro lado, y al amparo de la desregulación iniciada por R.Reagan y M.Thatcher en los años 80, una compleja maraña de estructuras jurídicas relacionada con los nuevos "productos" financieros, las sociedades fiduciarias y los paraísos offshore, han convertido el mercado financiero en un panorama opaco en el que navegar sin preocuparse por las obligaciones legales vigentes en los países de origen.

El paraíso fiscal de Londres: Si además tenemos en cuenta que el principal valedor del sistema de paraísos fiscales es la plaza financiera de Londres con imposición débil o nula para los no residentes (200.000 no residentes están exentos de impuestos: financieros de la City, futbolistas, cantantes..), secretos bancario, secreto profesional, procedimiento de registro simplificado, libertad total de movimiento de capitales, apoyo de una sólida estructura financiera, buena imagen de marca y una densa red de acuerdos bilaterales con otros paraísos fiscales, no cabe duda de que los paraísos fiscales son consustanciales al sistema en su actual andadura.

Por lo visto hace falta que un cargo de Clearstream sea despedido para que nos enteremos de las operaciones del Banco Ambrosiano, del Banco Menatep y las mafias rusas, de las comisiones para ventas de fragatas o de las operaciones ilícitas de la CIA en Irán; o que alguien saque un DVD de Liechtenstein con datos sobre miles de millones de euros evadidos de Alemania, Italia, EEUU o España.



Denis Robert desenmascaró el tinglado:
"Todas las transacciones financieras están registradas y ésta información es centralizada y almacenada en grandes estaciones de clasificación de las finanzas. Clearstream, Euroclear y Swift con sucursales y clientes en todo el mundo, se han convertido, gracias al microchip y el progreso de la tecnología de la información, en las herramientas esenciales de la mundialización.
Son los administradores del tráfico en la aldea global, las empresas de transporte de capitalismo financiero, son sus cajas registradoras sus torres de control. Todos los bancos del planeta y las empresas multinacionales están permanentemente conectados a sus redes y las usan para moverse, comprar, vender, engañar, robar, ocultar y desaparecer. Swift graba y transmite las órdenes de transferencia de banco a banco. Éstas en Italia de turista y alquilas un automóvil; al utilizar tu tarjeta de crédito, la transacción se transmite por la red Swift que carga tu cuenta y abona en la cuenta de la compañía de alquiler.
Clearstream y Euroclear, por su parte, organizan el comercio transfronterizo de acciones y bonos, garantizan la solvencia de los clientes, compensan los intercambios, efectúan transferencias en efectivo para saldar operaciones y actúan como depositarios de buena parte de los títulos.



LAS RESPONSABILIDADES DE LA COMISIÓN EUROPEA

La comisión Europea mira hacia otro lado. La constitución que nos colaron con referéndum, abunda en más y más desregulación para los capitales, mientras Luxemburgo (Clearstream) y Bélgica (Euroclear) se han convertido en las centrifugaoras del lavado del dinero sucio del mundo.

Alemania, tras el escándalo de evasión fiscal masiva, puede exigir medidas, pero que se lleguen a aprobar es imposible, porque en cuestiones fiscales, según el Tratado de Lisboa, se necesita el consentimiento de todos los 27 Estados miembros de la UE y la directiva fiscal de la UE de 2005 en vigor sobre la protección del secreto bancario es de una laxitud conmovedora. (La directiva es como un queso suizo lleno de agujeros, dicen expertos fiscales).

El 28 de febrero, según la Vanguardia, tras el estallido del caso Liechtenstein, la Comisión criticaba las medidas de España contra la evasión de capitales -libre circulación de capitales- a Liechtenstein y recomendaba "evitar medidas desproporcionadas" en la investigación de la evasión fiscal.

Las reglas de la directiva fiscal del 2005 rigen para intereses, pero no para dividendos. Además se aplican a personas físicas, pero no a fundaciones, a una de las cuales recurrió por ejemplo Klaus Zumwinkel, presidente del directorio del grupo Dutsche Post en su recientemente descubierto fraude fiscal a gran escala. Los paraísos fiscales se adaptaron rápidamente a la suave directiva. Las fundaciones (stieftung) en Liechtenstein pasan ya de 50.000 en un país de 33.000 habitantes.

Lo poco dispuesta que está la Comisión para la tarea lo demuestra que acaba de aprobar una reforma del plan general de contabilidad de la UE para uniformar -globalización impone- el sistema de valoración contable de los activos según el opaco modelo ultraliberal norteamericano.

El principado de Liechtenstein tiene más del doble de empresas que de ciudadanos. 33.000 personas y 80.000 firmas, muchas de las cuales reportan como domicilio un apartado postal. el derecho local permite la constitución de fundaciones con fines privados. Es decir,tu vas con tu maletín lleno a un bufete y te montan tu fundación. El impuesto sobre éstos capitales es irrisorio: 0,1% a capitales menores a dos millones de francos; si tal cantidad es aumentada, la tasa se rebaja a 0,075% y si el monto rebasa los 10 millones de francos, la carga fiscal casi desaparece, queda en 0,005%.

Un español encarga a LGT Group la creación de una fundación. Un despacho español hará de agente mediador. LGT de Liechtenstein colocará a sus empleados en los patronatos de las fundaciones y para que las transferencias no dejen rastro, LGT Group facilita sociedades interpuestas, Special Purpose Vehicles.





¿CÓMO SE LAVA EL DINERO?

Se realizan una serie de operaciones sucesivas: colocación, apilado, integración y un centrifugado entre cada una de ellas.

La colocación o prelavado: consiste en trasladar dinero líquido y divisas del lugar de adquisición hacia establecimientos financieros de diferentes plazas, repartidos sobre una multiplicidad de cuentas.

Ésta operación no requiere maletas llenas de billetes, los bancos ayudan a sacar los fondos hacia los paraísos fiscales. La evasión a Liechtenstein se hace, según Eduard Güroff, fiscal antifraude alemán, mediante simples transferencias, "Un banco, por ejemplo, junta en una cuenta 10 millones de euros de varios clientes en Alemania y los manda a Liechtenstein como si fueran propios, sin nombres. Meses después, envía una nota aclarando de quien es cada parte. El banco de Liechtenstein crea entonces una fundación numerada para cada cliente, como sólo el banco y el cliente saben de quién es la fundación, el sistema es fácil, limpio y opaco al fisco.

El apilado o mezcla: que hace imposible rebobinar el hilo hasta la fuente de los provechos ilícitos: multiplicación de transferencia de una cuenta a otra, en diversas entidades bancarias situadas en paraísos fiscales,...y reconversión de los fondos en títulos e inversiones canalizadas hacia varios mercados financieros, utilizando las cámaras de compensación como Clearstream en Luxemburgo o Euroclear en Bruselas.

Integración: Por fin, última etapa, y utilizando de nuevo a Clearstream o Euroclear, la integración y reaparición legal de los capitales blanqueados, reagrupados en cuentas bancarias visibles, y preparados para ser usados de forma totalmente legal.
Es decir, las empresas de compensación actúan de centrifugadora durante todo el proceso de lavado para ir eliminando en distintas fases la "suciedad" del dinero mal ganado.


Las mismas técnicas y los mismos circuitos sirven también para la gestión secreta de las fortunas de los gobernantes corruptos, el dinero de la droga, el dinero negro del deporte o del mundo del espectáculo; el fraude fiscal; la evasión fiscal de los beneficios de las multinacionales hacia sus filiales offshore; la financiación ilegal de los partidos políticos; el pago de comisiones ilegales sobre contratos gubernamentales; el dinero de la mafia, del negocio de trata de blancas, el del comercio de órganos...

LOS SERVICIOS FINANCIEROS DE LOS PARAÍSOS FISCALES

El paraíso fiscal que quiera atrae a éste submundo ofrece una gama de turbios servicios "financieros" apropiados.

Parcelas en "parques tecnológicos con equipo y logística perfectos, en particular en medios electrónico-informáticos de comunicación que permiten el acceso libre, en tiempo real, a todos los mercados mundiales, y correspondencia asegurada con las grandes redes bancarias, generalmente, representadas en el mismo lugar. Así, el Gobierno español hubo de conceder unas 100.000 líneas de teléfono fijo a Gibraltar en 2002 para que pudiera reconvertirse en un paraíso fiscal competitivo al servicio de las inmobiliarias y mafias de la Costa del Sol.

Facilidades para atraer  a una masa de abogados, economistas, financieros, brokers, contables, auditores, asesores fiscales,... sin escrúpulos para ofrecer asistencia, peritaje, arbitraje, gestión local jurídica y contable a los clientes.

Seguridad y estabilidad política; débil (o nula) represión de la criminalidad financiera, y débil (o nula) la cooperación internacional.

Secreto bancario contra toda investigación criminal, ausencia de control de cambio, derecho a constituir cualquier forma de sociedad, real o ficticia, con anonimato garantizado para los partícipes; exoneración fiscal o imposición simbólica.

PARAÍSOS FISCALES VIRTUALES

El boom que han registrado países-paraíso como Luxemburgo, Liechtenstein, Andorra, Panamá.. ha llevado a una verdadera proliferación de éste tipo de tinglados. Lo más avanzado en éste campo son los paraísos fiscales ubicados en países virtuales como The Dominiom de Melchizedek o el Reino de Enenkio, que alegan estar situados en atolones de la Micronesia, pero que gracias a sus operaciones online "trabajan" con la misma eficacia o más que la de sus congéneres materiales, en un mundo donde la virtualidad es un valor en alza.



EL PATERNARIADO MAFIA-GOBIERNOS-MULTINACIONALES

Todo esto no es un secreto. No se trata de algo marginal. Lo que para el capitalismo liberal del los años 80 era un "desliz necesario" que lubricaba el funcionamiento del sistema capitalista, se ha convertido en una degeneración monstruosa que determina el funcionamiento actual del sistema.
Las mafias participan plenamente en el sistema bajo la connivencia de las multinacionales en busca de contratos suculentos y el lesser faire de los gobiernos en deuda con los que financiaron su elección. Las mafias contribuyen rompiendo huelgas, encuadrando obreros e infiltrando los sindicatos, doblegando gobiernos, eliminando jueces, contables, insiders o periodistas con excesivo olfato. El dinero de la mafia es un activo muy rentable en manos de los bancos "legales" con el cual financiar a gobiernos y operaciones de las multinacionales.

Las multinacionales eludiendo impuestos, evadiendo beneficios, deshaciéndose de residuos tóxicos, robando a los accionistas de a pie con información privilegiada, obteniendo contratos a base de comisiones...
Los gobiernos y los organismos supranacionales, retardan indefinidamente las pesquisas, relajan o suprimen los controles sobre los movimientos de esos capitales, emiten normas cada vez más "flexibles" de contabilidad, hacen la vista gorda frente a paraísos fiscales instalados en sus mismas narices.
No hace falta ir a las islas Caimán. Las islas del Canal, Luxemburgo, Gibraltar, Andorra, Liechtenstein..., constituyen "departamentos" consustanciales al funcionamiento de la actual Unión Europea.

Ante las críticas por doquier el G7 creó en el año 2000 el Grupo de Acción Financiera contra el blanqueo (GAFI) que en la práctica resultó un verdadero gafe, otorgando, tras estudios y evaluaciones diversas, la homologación de "centros financieros respetables", a verdaderas islas de la Tortuga como Islas Caimán, Jersey... Posteriormente la OCDE se sumó al proceso de blanqueamiento de centros offshore de forma que en 2004 sólo Andorra, Liberia, Liechtenstein y la Islas Marsall eran verdaderos "paraísos fiscales". El resto al parecer eran verdaderos hijos pródigos que volvían al redil de la legalidad.

LA BANCA ESPAÑOLA Y LOS PARAÍSOS FISCALES

El Grupo de Acción Financiera Internacional denunció  en 2006 que la legislación española no establece prohibición alguna para mantener relaciones comerciales con las sociedades-pantalla. Tampoco el gobierno español cuenta con una estimación sobre las sociedades que sirven de pantalla a las empresas españolas en paraísos fiscales.

Si el dinero (a quien le importa como fue ganado) está en Barbudas, Bahamas o Caimán, los bancos van detrás. El Santander (SCH)tiene más de un centenar de sociedades "consolidadas" (sus contabilidades se agregan a la contabilidad de la matriz) radicadas en paraísos fiscales y puede vanagloriarse de haber gestionado los fondos de la familia Pinochet durante sus días más amargos a través del Coutts Usa Internacional, propiedad de SCH.


Grandes empresas como Telefónica han instalado sociedades holding en las Islas Vírgenes Británicas; Santander y BBVA, cuentan con firmas de gestión de fondos de inversión en Bahamas, Jersey, Isla de Man, Islas Caimán, Islas Vírgenes o Antillas Holandesas.

La Caixa, el Banco Popular, el Sabadell-Atlántico..., todos tienen su sección de sociedades offshore, la competencia impone.
En la actualidad el BBVA controla el segundo banco de Colombia y el primero de México y ocupa los primeros puestos en otros 14 países de la región, donde es el primer grupo en seguros y planes de pensiones. Es, a decir de muchos, una de las lavadoras más eficientes del narcotráfico americano.

En 2002 la Audiencia Nacional y la Fiscalía Anticorrupción españolas investigaron oscuras transacciones ligadas a la Expo 92 de Sevilla que les conducirían al BBV Privanza y a una basta trama internacional: Colombia, Puerto Rico, Panamá, islas de Jersey, Gran Caimán, Suiza, México (Probursa), Perú (Continental), Venezuela (Provincial), los Estado Unidos (Bank of New York), e incluso derivaciones menos documentadas hacia Chile y Cuba. En total una red de 13 países. En 2007 el fallo del tribunal declaró la nulidad de las actuaciones y archivó el caso dada la "inexistencia de perjudicados".

El BBV operaba una "caja B", abierta en 1987 en Jersey y ampliada en 1991 en Liechtenstein, con 224 millones de euros buena parte de los invertidos en 22 fondos de pensiones a nombre de ex consejeros del BBV, pertenecientes a la élite económica del país, entre quienes se incluía al entonces presidente Emilio Ybarra. Los CEOs del banco buscaban libertad de acción al margen de los accionistas para concederse pensiones exorbitantes. Al final también se archivó el caso.
En mayo del 2007 la revista Capital señalaba una lista de 27 sociedades del BBVA con sede en conocidos paraísos fiscales como Jersey, Caimán, Luxemburgo o Suiza.

Caja España, como el resto de entidades financieras exhibe su propia empresa "Caja España de Inversiones Finance Limited", con domicilio social en las oficinas de Maples And Calder Abogados en las Islas Caimán (Ugland House, South Chrurch Street, P.O.Box 309).




Muchas SICAVs (Sociedades de Inversión Mobiliaria de Capital Variable) españolas, se encuentran domiciliadas en Luxemburgo. Se trata de fondos de inversión para que los ricos que no quieren pagar impuestos, no tengan que "expatriar" sus capitales. Aquí, en España, en un banco español, en una SICAV a medida, se pueden evadir legalmente todos los impuestos.
Las Sicav son sociedades por acciones y actúan como cualquier sociedad anónima, siendo su teórico campo de actividad la inversión colectiva. Se trata de esquemas ofrecidos por los bancos y cajas a los ricos para colocar sus capitales y evadir impuestos.

Para mantener la falacia de que se trata de una sociedad de inversión "colectiva" la creación de una Sicav requiere legalmente un mínimo de 100 partícipes y un capital de 2.400.000 euros. Son los mismos bancos los que organizan el fraude proporcionando los 99 accionistas que faltan. El truco se basa en poner en contacto a diferentes clientes con los mismos intereses. De los 2,4 millones basta con dedicar unos miles para participar como accionista de las Sicav "amigas".
La autorización de una Sicav corresponde a la CNMV que suele hacer la vista gorda ante tales manejos. Los beneficios obtenidos por éstas sociedades tributan al 1% en el impuesto de sociedades frente al 35% al que deberían hacerlo en caso de constituir otro tipo de sociedad, como un holding.

LOS PAÍSES MÁS CORRUPTOS DEL MUNDO

La conmoción que han producido en la cúpula de la plutocracia global los hallazgos de la excelsa entidad europea Tax Justice Network (TJN), durante la conferencia anual de la venerable Royal Geographical Society, ha puesto en la picota al íntimo mecanismo criminal de la globalización financiera.
EEUU, Gran Bretaña y Suiza encabezan la lista de los países más corruptos del mundo, debido al refugio que ofrecen al dinero sucio en paraísos fiscales, como Channel Isles, Isle of Man. 

Según las investigaciones de TJN, que dirige Joseph Christensen, quien fustigó la laxa clasificación que compila cada año "Transparencia (sic) Internacional, donde siempre los países africanos vienen convenientemente en los primeros lugares.

Con justa razón J. Christensen indicó que el índice de corrupción de Transparencia Internacional usa una definición demasiado estrecha que se enfoca con exclusividad a los sobornos y omite lo esencial. si la definición fuese ampliada e incluyera otras formas de transparencia criminales de dinero y transacciones ilícitas, entonces EEUU, Gran Bretaña y Suiza encabezarían la lista.


La cantidad de corrupción en los países en vías de desarrollo es de 20 mil millones de dólares al año, mientras la inclusión de las corruptas transacciones transfronterizas elevan su monto a 539 mil millones.
Transparencia Internacional, financiada por la gasera mafiosa texana Enron, fue diseñada para operar baños de sauna moral y opacar la corrupción global.

Luego de demostrar en forma persuasiva la malignidad de los paraísos fiscales, Christensen se centra en Gran Bretaña, que "merece estar incluida en los altos rangos de cualquier lista de países corruptos debido a la infraestructura corrupta de sus consejeros financieros (sic), sin duda, los óptimos del planeta quienes desvían el dinero a paraísos fiscales".
Según datos de Prem Sikka, profesor de Contabilidad de Universidad de Essex, la evasión fiscal organizada de las trasnacionales británicas asciende a más de 250 mil millones de dólares por año.
Ésta es la "economía parásita" que ha impuesto la desregulada globalización financiera operada por la cleptoplutocracia de la banca israelí-anglosajona. La mafia rusa vinculada conspicuamente a sus similares: "no se puede transferir la cantidad de dinero de Rusia sin usar las redes de la banca occidental (sic) que están implicadas profundamente en el proceso", apunta Chistensen.
Finalmente reclamó la abolición de los paraísos fiscales, una añeja demanda debajo de la lupa, en lugar de las "aspirinitas" del impuesto Tobin, diseñado para mitigar la corrupción, pero no para erradicarla.



Lo vertido sobre EEUU, Gran Bretaña y Suiza, se pudiera extrapolar por ejemplo a México y a todos los países donde impera el modelo consustancialmente mafioso del neoliberalismo, cuya alma mater la constituya la evasión sin la más mínima transparencia en los paraísos fiscales, donde se traslapa el dinero inmundo de la ominosa criminalidad de las trasnacionales globales, los sanguinarios cárteles de narcotráfico, la cleptocracia gubernamental, los traficantes de todo género (desde las armas hasta la narcopederastia tan de moda en el eje Puebla-Cancún) y, más que nada, el terrorismo islámico "Al-Qaeda", cuyo hilo conjunto de Ariadna lleva a las entrañas del minotauro financiero anglosajón.
Los paraísos fiscales representan los posmodernos establos de Augias de las transacciones catabólicas y diabólicas de la desregulada globalización financiera dominada por el G7, extensible al G10.

PARAÍSOS FISCALES ESPECIALIZADOS

Andorra y Mónaco: están especializados en la gestión de patrimonios de personas acaudaladas. Cuentas numeradas y secreto total
Las Bermudas: se especializan en las operaciones de las reaseguradoras, y sobre todo las aseguradoras llamadas cautivas, porque prestan servicio a un grupo de empresas como filiales de la casa matriz. La laxa legislación del paraíso requiere menos reservas y las primas de seguros no son objeto de imposición.
Las Bahamas, Liberia, Malta: se especializan en las banderas de conveniencia para registrar buques petroleros, de carga de residuos tóxicos, sin controles sobre la seguridad del buque y sin normas laborales para las tripulaciones.
Islas Caimán: especializadas en cuentas de CEOs y sociedades pantalla. Impuesto cero. los consejeros de las compañías allí registradas no necesitan ser residentes y sus cuentas no pueden ser auditadas. Acogen a 544 bancos con unos 420.000 millones de dólares en depósitos, y tienen registradas más de 30.000 empresas.
El depósito bancario mínimo exigido ronda los 10.000 dólares americanos. Las Islas Caimán son la sede del 80% de los hedge funds.

Pero en general la tendencia es a fusionar o agrupar muchos de éstos servicios en centros offshore multiservicio como es el caso de Singapur, que se ha convertido en la Suiza Asiática.

Jean Ziegler:
"No ha habido ningún avance en la legislación suiza al respecto de transparencia, en los últimos años. Suiza sigue siendo el principal lugar de refugio y de reciclaje de los capitales en fuga de países del Tercer Mundo, de los beneficios del crimen organizado internacional y de la evasión fiscal europea.


Cuando fui elegido parlamentario, fui testigo de como Mobutu mataba de hambre a su pueblo y saqueaba Zaire para enviar todo ese botín a mi país. La oligarquía financiera suiza encubre con el secreto bancario todos los crímenes del capitalismo mundial. Frente a ésta situación, La Unión Europea muestra una timidez pasmosa: acepta el mantenimiento del secreto bancario suizo y que el país rechace todas las peticiones de cooperación en materia de evasión fiscal.
El estado español, por ejemplo, pierde decenas de millones de euros en impuestos no pagados por empresas e individuos españoles que practican la evasión fiscal con destino a Suiza, con la absoluta y evidente complicidad de los bancos suizos".

J.P.Morgan y afines

Durante la última década la entrada de capital estadounidense en el Banco Santander ha sido constante y creciente.
Emilio Botín continúa al frente del Consejo de Administración del banco, pero ahora es más bien un testaferro de los intereses de éstas grandes corporaciones.
Siete grupos financieros de origen estadounidense poseen y controlan el 43,3% de los títulos del banco:

Chase Nominees LTd (el 12,51%)
State Street Bank (9,60%) 
EC Nominees (6,91%) 
The Bank of New Mellon (5,57%) 
Capital Research and Management Company (4,87%) 
Blackrock Investment (4,78%) 
Fidelity Internacional (1,06%)

También hay grupos europeos con participaciones significativas como BNP Paribas (3,18%) y Crédit Suisse (2.87%). El resto de los accionistas está muy disperso para tomarlos en consideración y el sindicato de acciones de la familia Botín apenas llega a un exiguo 1,7% del total de los valores del banco.



Joan Fliz